Автор: Александр Дубровский

Британские Виргинские Острова (BVI) являются второй по популярности оффшорной юрисдикцией для регистрации хедж-фонда после Каймановых островов. Как правило, процесс регистрации хедж-фонда на BVI более удобен и менее затратен.

BVI привлекают управляющих активами наличием современной конкурентоспособной законодательной базы, которая представлена двумя документами: Законом о коммерческих компаниях Британских Виргинских Островов (British Virgin Islands Business Companies Act, 2004) и Законом о взаимных фондах (Mutual Funds Act, 1996). Гибкий режим регулирования позволяет регистрировать финансовые компании быстро, относительно некоторых других оффшорных юрисдикций, менее затратно.

Типы фондов BVI

На BVI возможна регистрация оффшорного хедж-фонда в одном из двух видов:

1. Частный фонд – взаимный фонд, учредительные документы которого подразумевают наличие не более чем 50 инвесторов, либо подразумевается, что приглашение вступления в фонд будет направляться инвесторам на индивидуальной основе.
2. Профессиональный фонд – это взаимный фонд, первоначальный взнос в котором для большинства инвесторов составляет не менее $100000 и чьи акции доступны только для «профессиональных инвесторов». Под «профессиональными инвесторами» подразумеваются лица, чья основная деятельность связана с владением или распоряжением имуществом такого же рода, каким является имущество фонда, или чей чистый доход превышает $1 млн.

Процесс регистрации хедж-фонда на BVI включает три этапа:

1. Регистрация юридического лица
2. Регистрация управляющей компании (если требуется)
3. Регистрация фонда

Регистрация юридического лица

Регистрация юридического лица осуществляется на основании Закона о коммерческих компаниях BVI.

Затраты на регистрацию юридического лица составляют $350, которые выплачеваются Регистратору (BVI Registry). Регистрируемая компания (в случае регистрации хедж-фонда) обязана иметь, как минимум, двух директоров (они не обязаны быть резидентами). В качестве директора может выступать как физическое лицо, так и компания. Для регистрации также требуется наличие резидентного агента (представителя).

Для проверки личностей директоров компании может потребоваться предоставить регулятору следующие документы:

• cписок директоров: имя, адрес, и т.п.;
• копии оплаченных счетов, например, за электроэнергию, коммунальные услуги, кабельное телевидение, в которых отражен домашний адрес лица;
• справка из банка о величине активов и длительности отношений
• отзыв о профессионализме, который может быть составлен аудитором или юристом имевшим опыт работы с данным лицом;
• список владельцев или акционеров, в случае, если директор – юридическое лицо;
• копия учредительных документов для директора – юридического лица;
• другие документы

Регистрация управляющей компании

В случае, если требуется зарегистрировать управляющую компанию на BVI, то сначала создается юридическое лицо, которое, в последствии проходит регистрацию в Комиссии по финансовым услугам.

Как правило, фонды, организованные на BVI, имеют управляющую компанию, зарегистрированную в другой оффшорной юрисдикции, т.к. в некоторых отношениях гораздо проще зарегистрировать такую компанию, например, на Каймановых островах.

Регистрация фонда

Создаваемый хедж-фонд должен быть зарегистрированным юридическим лицом и оформлен Регистратором как взаимный фонд. Сборы за регистрацию составят:

1. $350 за регистрацию юридического лица
2. $350 за оформление взаимного фонда
3. Платежи зарегистрированному агенту

Эта запись была опубликована 23.12.2009 в 8:55 в рубриках: Управление хедж-фондами. Вы можете следить за ответами к этой записи через RSS 2.0. Ниже Вы можете оставить свой комментарий.